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2018年审计工作计划
2017-12-29 15:44  

上体院审经(20181

2018年审计处将认真学习贯彻党的十九大精神以及全国审计工作会议精神,落实党中央、国务院对审计工作的新要求,继续坚持围绕学院中心工作、服务学院发展大局的指导思想,切实增强责任感和紧迫感,全面提升审计工作质量和水平,把发现问题、解决问题、防范问题贯穿始终,更好地发挥审计的监督保障作用。现制定2018年内部审计工作计划,具体如下:

一、重点推进工作

(一)学习贯彻中央对审计工作的新要求,进一步夯实审计制度建设

认真领会落实中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于深化国有企业和国有资本审计监督的若干意见》、教育部印发的《教育部经济责任审计整改工作办法》、中共上海市委办公厅、上海市人民政府办公厅印发的《关于本市实行审计全覆盖的实施意见》等文件精神;继续加强审计及相关工作新法规、新制度的学习。

根据上位文件精神和内部管理要求,制定加强聘任审计中介机构管理、加强经济责任审计整改工作等相关办法。通过不断修订、完善内部审计规章制度,进一步夯实审计制度建设。

(二)继续推进后勤服务中心内部控制调查,促进内部管理水平不断提升

2018年审计处将继续推进学院后勤服务中心内部管理调查,在深入开展财务收支审计的基础上,着重关注其内部管理体制机制的建设,对新形势下后勤服务中心的发展方向提出切实可行的管理建议。通过内部控制调查,在进一步规范其内部经济和业务活动的基础上,有效促进其“服务增值”和“效益增值”。

(三)继续推进审计管理信息系统建设,加快审计信息化进程

2018年审计处将继续落实国务院及审计署对审计信息化建设的指导精神,在前期准备工作的基础上,继续推进审计管理信息系统的建设工作。坚持实现信息共享、加大数据收集和整合利用、构建审计数据系统的建设方向,充分结合学院具体业务需求,充分考虑把审计数据系统建设融入整个学校大数据建设的信息环境,进一步明确审计信息化建设的阶段性目标,着手开展审计管理信息系统模块建设的具体工作。

  (四)成立审计咨询智囊团,切实加强审计力量,提高审计工作质量

2018年审计处拟聘请3-4名资深专业人士组成审计咨询智囊团,为基建修缮工程项目全过程造价控制、竣工结算审计、干部经济责任审计、财务收支审计等提供专家咨询意见及技术支持。作为审计部门的重要补充力量,更好地满足学院对审计相关工作专业性和时效性的需求;同时承担对相关审计工作的抽检、复查等工作,以进一步加强对院聘审计中介机构的管理,促进审计工作质量的提升。

二、常规工作

(一)继续深化干部经济责任审计,加强权力运行监督

根据学院经济责任审计工作实施意见及联席会议制度,接受委托开展并完成经济责任审计,积极配合上级做好院干部经济责任审计;突出审计重点,着力监督检查其守法、守纪、守规、尽责情况;落实经济责任审计整改相关工作,切实做好“以改促管”;深化审计结果运用,不断推进经济责任审计全覆盖,做到应审尽审、凡审必严、严肃问责。 

(二)开展修缮工程项目审价,进行重点工程项目全过程监管

按照学院《基建、修缮工程项目审计实施办法》的要求,明确相关部门职责,规范审计流程,委托招标入围的上海正石工程造价咨询公司、上海文汇工程咨询造价公司等四家建设工程造价咨询服务机构对列入预算的修缮工程项目进行工程审价;审计处将继续参与对中国乒乓球学院综合馆、新建学生公寓、国际乒联博物馆和中国乒乓球博物馆、绿瓦大楼修缮项目等市重大工程建设项目的投资监管工作。

(三)实施校企财务决算审计,促进校企规范管理

按照教委要求,聘请相关会计师事务所对包括资产经营公司在内的四家校企及一家民非企业的财务决算审计工作。通过审计,了解国有资产真实完整、保值增值、重大投资决策及投资绩效等情况,不断促进校企等规范经营行为,完善内部治理。

(四)继续参与合同会签,将审计关口前移 

审计处继续执行三级复核制,对合同进行审核。通过对校内各项经济活动或业务活动的源头把关,将审计关口前移,有效防范在合同履行中的潜在风险。

(五)开展工程造价咨询服务机构遴选工作,确定2019-2020年度学院基建修缮项目审价入围单位

2018年审计处将开展工程造价咨询服务机构遴选工作,通过公开、公平、公正的遴选程序,为2019-2020年度学院基建修缮项目审价工作选取合格的入围单位。

三、主要举措

(一)加强院聘审计中介机构的管理,确保审计质量

2018年修缮项目审价将继续由入围承担2017-2018年学院基建修缮工程结算审计的四家建设工程造价咨询服务机构承担;财务决算审计及经济责任审计由上海公信会计师事务所、上海文汇会计师事务所等承担。2018年审计处将通过继续实行基建项目财务监理月报制;继续对财务监理在合同审批、付款审批等环节的会签意见进行复核;继续对财务监理的履职情况进行记录等措施对服务机构进行全方位的沟通与监管,在充分利用其审计技术力量的同时,督促其提升审计质量与效益。必要时,审计处将组织进行抽查复审,确保审计质量得到保证。

(二)加强审计整改督查,推动审计结果运用

强化审计整改工作责任制,继续实行审计整改“清单式”跟踪检查及报告制度。针对审计中发现的典型性、普遍性、倾向性问题和提出的审计建议,督促有关部门进行认真研究,及时建立健全修订有关制度规定,巩固和拓展审计工作成效。加强与组织、人事等有关部门的协作,将经济责任审计结果作为考核任用奖惩干部的依据。

(三)加强审计队伍建设,为依法审计提供保障

加强审计队伍思想和作风建设,不断提高审计队伍的政治素质;加强审计职业道德建设,做到依法审计、文明审计;加强审计业务学习,不断提高审计管理水平和能力。组织审计人员加强审计新政策新法规及专业业务知识学习,积极参加国家及上海市后续教育等业务培训,不断提高审计人员的综合素质。

2018年是学院“十三五”的关键之年,也是贯彻落实审计署《“十三五”国家审计工作发展规划》的重要年度,审计处将与时俱进,创新审计方法,提高审计质量,强化审计督导,提升审计服务,促进学院各项事业健康发展。

 

 

             上海体育学院审计处

二〇一七年十二月二十八日

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